AB Controlecommissie

Naast de accountantscontrole wordt er vanuit het waterschap een verbijzonderde interne controle uitgevoerd. De controlecommissie kan advies meegeven op de resultaten van de verbijzonderde controle. Indien de controlecommissie advies afgeeft aan het dagelijks bestuur, wordt dit via een brief gedaan waarvan het algemeen bestuur een afschrift ontvangt.

Na positief advies van de commissie, kan onderstaand voorstel besluitvormend worden geagendeerd voor de vergadering van het algemeen bestuur op 9 juli 2025.

Toelichting van de accountant op het uitgebrachte rapport. Bespreking opdracht accountant in algemene zin en uitgebrachte rapport van bevindingen bij de jaarrekening.

(in bijzijn van mevrouw Broekman en Von Raesfeld vanuit de rekenkamer)

Het onderzoek bevindt zich momenteel in de fase van bestuurlijk wederhoor en wordt op 25 juni toegelicht tijdens de PEILdag. Graag bespreekt de rekenkamer de wijze waarop de controlecommissie haar rol, zoals opgenomen in de Verordening op de rekenkamer artikel 10 lid 10, wenst in te vullen. Zoals besproken in de vergadering van 8 mei 2024 betreft dat vooral een advies over de manier waarop de behandeling in het algemeen bestuur plaats moet vinden.

Korte mondelinge toelichting op de lopende onderzoeken:

• Vereniging van Rekenkamer s(VVR) Doe Mee onderzoek naar onderbesteding.
• VVR Doe Mee onderzoek naar de energiebesparingsplicht.
• Opstart onderzoek “kijken over grenzen” over samenwerking met partners.

Korte mondelinge toelichting door de rekenkamer op:

• AVG: De rekenkamer heeft een Functionaris gegevensbescherming aangesteld en rondt voor de zomer het AVG-proof maken van de rekenkamer af. Onder andere door het opstellen van een privacyverklaring en een verwerkingsregister.
• Conform artikel 5 lid 2 heeft de rekenkamer een gedragscode integriteit opgesteld, die momenteel voorligt voor een laatste juridische check. Het algemeen bestuur stelt daarna de gedragscode integriteit vast die van toepassing is op de voorzitter, leden en ambtelijk secretaris van de rekenkamer, alsmede op opdrachtnemers van de rekenkamer.

Er ligt een voorgestelde opdrachtverlening aan de accountant voor het uitvoeren van de controle over de jaarrekening 2025. Verzoek aan de controlecommissie: instemmen met voorliggende brief en eventuele aandachtspunten meegeven voor de controle 2025.

Bespreken of het gewenst is mondeling een mededeling te doen in de AB-vergadering.